風險管理

遠東百貨建立適當的風險管理機制,確保公司能在風險管理制度下,積極從事各項業務發展,降低對消費者和社會造成之衝擊。我們透過定期分析及評估各項業務活動和工作執行的風險,積極採取措施預防風險發生,制定措施以極小化風險產生的影響,並防止其再次發生。

遠東百貨對於風險管理的範疇不僅限於組織內部靜態的管理制度,也關注外部環境的動態變化影響經營企業的程度,對於各項風險類型分別探究其共通性之「系統性風險」,以及特定狀況下可能發生之「非系統性風險」,並由權責單位或設置跨部門功能性組織,進行全面性的風險管理與因應。為確保各項業務在完善的風險管理制度下執行,降低對經濟、社會環境的衝擊,我們定期分析、評估各項業務活動和執行風險,採取預防措施以防止風險發生,或極小化風險產生的影響,並預防再次發生。

稽核組織專業運作
稽核室

精進風險管理

商場營運風險

  • 確保商場營運、消防公共安全,及配合監驗商場改裝、進櫃、撤櫃等工項作業,提供安心舒適購物環境。
  • 抽盤與監盤分公司自營化妝品、超市自營存貨、庫存贈品等,減少營運資產滅失風險。
  • 抽檢分公司發票開立、專櫃銷售入帳、合約費用扣款,以符合經營誠信及確保營收。

商品食品安全風險

  • 適時依最新法令及時事議題,巡檢賣場販售與陳列商品之標示及效期、餐飲與超市食品之品質及安全。

資訊安全管理風險

  • 執行數位稽核專案系統介接資料庫、系統驗收測試及檢視主機安全防護。
  • 監辦資訊類軟硬體及遠百APP之採購驗收付款,協助審核資訊設備處分作業。
  • 檢核分公司資訊室暨電腦機房環境安全,強化資安防護。
  • 檢核總公司資訊資產管理,以確保取得、保管、處分有效管控。

採購驗收付款管理風險

  • 監辦審核新商場及各分公司採購議價、審核商場及櫃位調改工程之事中與事後變更工項之單價合理性,此外,驗收文件須達到付款要件。
  • 抽驗報價廠商營業資料真實性、供應商維護管理、分公司施工廠商進場管理、各項資本支出驗收監驗,以確保供應商品質。
  • 2022年採購監辦議價、審核驗收及付款案件量高達7,862件。

法規遵循風險

  • 遵循主管機關規定,執行年度稽核計畫及內部稽核申報作業。
  • 因應數位管理,規劃修訂內部控制制度及內部稽核實施細則。
  • 每月彙整金管會、證交所等異動法令及函文專區,即時掌握主管機關新訊,適時依循最新規定執行查核。

財務管理風險

  • 適時提醒並建議財管單位遵循主管機關要求。
  • 適時提醒子公司依主管機關法規執行財管相關作業。
  • 依法令規範執行財會作業稽核,包含資貸、背保、資產取得與處分、關係人交易、財務報表編製流程、衍生性金融商品、功能性委員會運作管理。
  • 配合財會單位執行監盤有價證券、抽檢分公司財務週轉金、禮(商品)券及金庫管控。

人力資源管理風險

  • 驗證出勤、在職人數及假別申請之正確性,以符合法令規範及公平原則。
  • 抽檢委外保全人力實際出勤、哨點值勤狀況……,檢核委外供應商人力品質。

子公司監理風險

  • 依法令規範對子公司財務、業務等資訊進行監督與管理,每季彙整子公司監理季報分析作業。
  • 監管子公司年度稽核計畫,檢核營運、財務安全、印信管理、福利金管理、合約扣款、餐飲食品安全等作業。
  • 與時俱進配合母公司稽核監理,同時依規劃修訂子公司內部控制制度。